Käesolev artikkel annab põhjaliku ülevaate Kogumispensionide seaduse olulistest muudatustest, mis hakkasid kehtima alates 13.07.2017. Muudatused puudutavad eelkõige pensioniavalduste vormistamist, digitaalset esitamist ning pensionilepingute ja fondipensioni tingimusi, pakkudes lugejale praktilist kasu uute reeglite ja menetluste mõistmisel ning igapäevasel rakendamisel.
Avalduste vormistamise ja esitamise uued nõuded
Seaduse muudatustega muudetakse oluliselt mitmete avalduste vormistamise korda. Paragrahvi 15 lõike 2 kohaselt ei kehtesta valikuavalduse vormi enam valdkonna eest vastutav minister oma määrusega. Selle asemel esitatakse andmed registripidaja ette antud vormil. Olulise täiendusena peavad valikuavaldusel olema tähestikulises järjekorras ja võrdsetel alustel välja toodud kõikide kohustuslike pensionifondide ametlikud nimetused, mis on Finantsinspektsiooni veebilehel avaldatud ja registreeritud.
Sarnane muudatus viidi sisse ka paragrahvi 25 lõikes 8, mis reguleerib pensionifondi osakute vahetamise avaldust – ka selle vormi ei kehtesta enam minister, vaid andmed esitatakse registripidaja ette antud vormil, järgides samu tähestikulise järjekorra ja võrdsete aluste nõudeid.
Lisaks täpsustati paragrahvi 16 lõike 3 punktis 1 valikuavalduse esitamise viisi. Kui varem piisas sellest, et vähemalt 18-aastane isik esitas digitaalallkirjaga avalduse isiklikult otse registripidajale, siis uue redaktsiooni kohaselt tuleb digitaalallkirjaga avaldus esitada registripidaja veebilehe kaudu, kasutades selleks määratud tarkvararakendust.
Paragrahvi 31 lõigetes 2 ja 6 muudeti osakute ülekandmise ja tagasivõtmise korda. Varasema korra kohaselt kehtestas avalduse vormi minister määrusega ning kontohaldur edastas avalduse ja pärimistunnistuse ärakirja väärtpaberite registri pidamise seaduse alusel. Uue redaktsiooni kohaselt esitatakse andmed registripidaja ette antud avalduse vormil ning kontohaldur edastab avalduse registripidaja kehtestatud tingimustel ja korras viivitamata registripidajale.
Pensionilepingute ja teabe avalikustamise muudatused
Pensionilepingute osas tehti mitmeid olulisi täiendusi ja muudatusi. Paragrahvi 48 lõike 2 kohaselt laiendati garantiiperioodiga pensionilepingu väljamaksete võimalusi. Kui varem tehti pensionimakseid soodustatud isikule kindlalt garantiiperioodi lõpuni, siis uue redaktsiooni kohaselt võib soodustatud isikule teha pensionimakseid garantiiperioodi lõpuni või teha talle ühekordne väljamakse.
Paragrahvi 51 lõikesse 6 lisati täiesti uus säte, mille kohaselt ei kohaldata pensionilepingu poliisi suhtes võlaõigusseaduse §-s 434 sätestatut. Samuti lisati paragrahvi 52 lõikesse 3 uued nõuded teabe esitamise kohta: pensionilepingu kohta teabe esitamise suhtes ei kohaldata võlaõigusseaduse §-s 429 sätestatut ning kindlustusandja veebilehel peavad nüüd olema kättesaadavad sõlmitavate pensionilepingute garanteeritud intressimäärad, oodatava eluea eeldused ja kindlustusandja võetavate tasude suurus. Paragrahvi 52 lõikes 4 muudeti ka kindlustusandja poolt registripidajale esitatava avalduse vormi nõuet – seda ei kehtesta enam minister määrusega, vaid andmed esitatakse otse avaldusel.
Paragrahvi 63 lõikesse 5 lisati kaks uut sätet vabatahtliku pensionilepingu kohustuslike tingimuste kohta. Eelmises redaktsioonis neid sätteid ei olnud. Nüüd võib kindlustusandja välistada ülesöeldud lepingu tagastusväärtuse väljamaksmise kindlustusvõtjale ja sätestada selle ülekandmise teise lepingusse või vabatahtliku pensionifondi osakute omandamiseks. Samuti on kindlustusvõtjal õigus lisaks tagastusväärtuse ülekandmisele muuta leping kindlustusmaksevabaks.
Fondipensioni muutmise võimaluse kaotamine ja väljamaksete kord
Üks suuremaid sisulisi muudatusi puudutab fondipensioni muutmise võimaluse kaotamist. Paragrahvi 52 lõige 11, mis andis osakuomanikule õiguse pärast fondipensioni kokkuleppimist muuta väljamaksete aluseks olevat osakute arvu ja väljamaksete tegemise sagedust, on tunnistatud kehtetuks.
Sellega seoses muudeti ka paragrahvi 52 lõiget 3 fondipensioni avalduse ja ühekordse väljamakse avalduse osas. Varasemalt reguleeris see lõige fondipensioni muutmist või lõpetamist ning määras mõlemal juhul esitatavad andmed. Uues redaktsioonis on fondipensioni muutmise avalduse esitamise võimalus ja sellega seotud andmete loetelu täielikult kustutatud ning säte reguleerib üksnes fondipensioni lõpetamist.
Paragrahvi 52 lõikes 5 sätestati, et fondipensioni avalduse, selle lõpetamise avalduse ja ühekordse väljamakse avalduse andmed esitatakse registripidaja ette antud vormil (varem kehtestas vormid minister määrusega ning see hõlmas ka muutmise avaldust). Samuti eemaldati viited muutmise avaldusele paragrahvi 52 lõigetest 2, 3 ja 6, mis reguleerivad registripidaja keeldumist avalduse vastuvõtmisest ja väljamaksete tegemise korda. Paragrahvi 52 lõige 4, mis reguleeris fondipensioni muudatuste korraldamist registripidaja poolt, on uues redaktsioonis täielikult kehtetuks tunnistatud.
Vabatahtliku pensionifondi sätete kehtetuks tunnistamine
Olulised muudatused puudutavad ka vabatahtlikku pensionifondi tehtavaid sissemakseid. Paragrahvi 54 lõiked 4, 5 ja 6 on uuest redaktsioonist täielikult kustutatud. Varasemas redaktsioonis reguleeris lõige 4 pensionikonto avamist isikule, kellel kontot ei olnud, ning kohustas kontohaldurit tuvastama isikusamasust. Lõige 5 võimaldas esitada taotluse isiklikult otse registripidajale digitaalallkirjaga või kokkulepitud vahenditega. Lõige 6 kohustas pensionikonto omanikku teavitama andmete muutumisest. Uues redaktsioonis neid sätteid enam ei eksisteeri.
Kokkuvõte
Kokkuvõtteks toovad Kogumispensionide seaduse 13.07.2017 jõustunud muudatused kaasa olulise bürokraatia vähendamise ja protsesside ümberkorraldamise. Mitmete avalduse vormide kehtestamine liigub valdkonna ministri määrustest registripidaja pädevusse, tagades samas kohustuslike pensionifondide võrdse ja tähestikulise esituse avaldustel. Kõige märkimisväärsemaks sisuliseks muudatuseks on fondipensioni muutmise võimaluse kaotamine ning vabatahtliku pensionikonto avamist ja sissemakseid puudutavate sätete kustutamine seadusest. Samuti täpsustati pensionilepingute tingimusi ja laiendati garantiiperioodiga lepingute väljamaksevõimalusi.