Kogumispensionide seaduse uus redaktsioon, mis hakkab kehtima 01.08.2011, toob kaasa mitmeid olulisi muudatusi pensionifondide valikul, osakute vahetamisel ja kahjude hüvitamisel. Käesolev analüüs annab ülevaate uutest reeglitest, mis muudavad pensionisüsteemi paindlikumaks ja parandavad tarbijate kaitset.
Pensionifondi valiku ja avalduste esitamise uued reeglid
Kogumispensionide seaduse muudatustega täpsustatakse pensionifondi valiku avalduse esitamise korda ja sisu. Paragrahvi 14 lõike 1 kohaselt nimetatakse senist avaldust nüüd ametlikult pensionifondi valiku avalduseks.
Olulise uuendusena sätestab § 14 lõige 5, et valikuavalduse esitamine või kohustusliku pensionifondi osaku omamine ei tohi olla kindlustus-, finants- või investeerimisteenuste lepingu sõlmimise või muutmise, ega ka muu kohustusliku pensionifondi välise kasu saamise eeltingimuseks. Samuti ei tohi nimetatud lepingute tingimused või muu väline kasu sellest sõltuda.
Paragrahvi 15 lõike 1 punktis 5 muudetakse avalduse sisu: isiku valitud pensionifondi nimetuse asemel märgitakse nüüd pensionifondi nimetus, millesse isik soovib hakata sissemakseid tegema. Samas tunnistatakse kehtetuks punktid 8 ja 9, mis nõudsid isiku kinnitust selle kohta, et ta on teadlik avalduse tagasivõtmise võimatusest ja makse tasumise kohustusest.
Kontohalduri tasud ja sissemaksete viivitamatu asendamine
Seadusesse lisatud § 16 lõige 7 kohustab kontohaldurit kohaldama valikuavalduse esitamise eest võetavat tasu ühetaoliselt ja samas suuruses, sõltumata sellest, millise kohustusliku pensionifondi suhtes avaldus esitatakse. Samal ajal tunnistatakse kehtetuks § 16 lõige 9, mis reguleeris avalduse muutmise tähtaega.
Paragrahvi 19 lõike 4 kohaselt asendab registripidaja loosi teel valitud pensionifondi valikuavalduses märgitud pensionifondiga viivitamata, kuid mitte hiljem kui kolmandal tööpäeval avalduse vastuvõtmisest. Varasemalt alustati sissemaksete tegemist uude fondi alles avalduse esitamise aastale järgneva aasta 1. jaanuaril.
Sissemaksed uude pensionifondi ja osakute vahetamine
Paragrahvi 21 lõike 1 kohaselt võib kohustatud isik alustada sissemaksete tegemist uude pensionifondi, esitades selleks kontohaldurile või registripidajale uue valikuavalduse. Varasem piirang, mis lubas seda teha vaid üks kord aastas eraldi avaldusega, on kaotatud. Seetõttu tunnistatakse kehtetuks ka § 21 lõiked 2, 3, 8 ja 9, mis reguleerisid avalduse sisu, tähtaegu ja vormi.
Paragrahvi 21 lõike 4 kohaselt keeldub registripidaja valikuavalduse vastuvõtmisest ka juhul, kui selle esitamise kuupäev on varasem registripidaja poolt juba vastuvõetud valikuavalduse esitamise kuupäevast. Sarnane täpsustus tehakse ka lõigetes 5 ja 6, kus asendatakse sõna 'avaldus' sõnaga 'valikuavaldus'.
Paragrahvi 21 lõike 7 kohaselt asendab registripidaja pensionifondi uues valikuavalduses märgitud fondiga viivitamata, kuid mitte hiljem kui kolmandal tööpäeval avalduse vastuvõtmisest (varem toimus see järgmise aasta 1. jaanuaril).
Osakute vahetamise sagedus ja tähtajad
Paragrahvi 24 lõike 3 kohaselt on osakuomanikul nüüd õigus vahetada pensionifondi osakuid kolm korda aastas (varem üks kord aastas 1. jaanuaril). Vahetamine toimub 1. jaanuarile ja 1. maile järgneval esimesel tööpäeval ning 1. septembril või sellele järgneval esimesel tööpäeval.
Paragrahvi 25 lisatakse uus lõige 6, mis sätestab konkreetsed tähtajad nõuetele vastava avalduse esitamiseks ja andmete laekumiseks registripidajale:
- 30. november osakute vahetamiseks 1. jaanuarile järgneval esimesel tööpäeval;
- 31. märts osakute vahetamiseks 1. maile järgneval esimesel tööpäeval;
- 31. juuli osakute vahetamiseks 1. septembril või sellele järgneval esimesel tööpäeval, kui 1. september ei ole tööpäev.
Paragrahvi 25 lõike 7 kohaselt võib isik oma avaldust muuta kuni lõikes 6 sätestatud avalduse esitamise tähtpäevani (varem oli tähtajaks 31. oktoober). Vana lõige 6, mis reguleeris 31. oktoobri tähtaega, tunnistatakse kehtetuks.
Kahju hüvitamise alused ja menetlus
Paragrahvi 32 lõike 1 kohaselt on pensionifondivalitseja kohustatud osakuomanikule tekitatud kahju hüvitama, kui Finantsinspektsioon tuvastab investeerimisfondide seaduses või pensionifondi tingimustes sätestatud investeerimispiirangu rikkumise ja on alust arvata, et see on põhjustanud kahju. Varasemalt oli ette nähtud omaosakute kohustuslik tagasivõtmine ja uute osakute väljalaskmine mis tahes nõuete rikkumise korral.
Kahju hüvitamiseks lastakse osakuomanikule fondivalitseja arvel välja uued osakud, milleks fondivalitseja võib vajaduse korral omaosakud tagasi võtta (§ 32 lg 2). Paragrahvi 33 lõike 1 kohaselt võib Finantsinspektsioon teha fondivalitsejale kahju hüvitamise ettekirjutuse (varem oli see kohustuslik).
Paragrahvi 34 kohaselt laseb registripidaja uued osakud välja ja võtab omaosakud tagasi fondivalitseja esildise alusel. Esildises tuleb märkida teave selle kohta, kas uute osakute väljalaskmiseks võetakse tagasi fondivalitseja omaosakud, ning kahju hüvitamise tähtaeg (§ 34 lg 1 p 4). Esildis tuleb esitada Finantsinspektsioonile vähemalt 30 päeva enne tähtaega (§ 34 lg 2).
Uute osakute väljalaskmise kord ja teavitamine
Paragrahvi 35 lõike 1 kohaselt lastakse uued osakud välja fondi, kuhu laekub või peaks laekuma osakuomaniku makse. Kui osakuomanik on sõlminud pensionilepingu, leppinud kokku fondipensioni, taotlenud ühekordset väljamakset või surnud, lastakse osakud välja fondi, kuhu laekus tema viimane sissemakse (varem oli nimetatud vaid kogumispensioni kindlustuslepingut ja surma).
Paragrahvi 36 kohaselt peab fondivalitseja avaldama teate kahju hüvitamise kohta kolme tööpäeva jooksul esildise Finantsinspektsioonile esitamise päevast arvates (varem oli tähtaeg seotud ettekirjutuse saamisega). Teates tuleb märkida pensionifondi nimetus, mille osakuomanikele kahju hüvitatakse, ja kahju hüvitamise tähtaeg.
Väljamaksed, pensionilepingud ja tehniline kasum
Paragrahvi 40 lõikes 1 täpsustatakse, et õigus kohustuslikule kogumispensionile tekib riikliku pensionikindlustuse seaduses sätestatud vanaduspensioniikka jõudmisest arvates.
Paragrahvi 43 lõike 2 kohaselt on osakuomanikul pärast ühekordse väljamakse saamist omandatud osakute tagasivõtmiseks õigus esitada uus avaldus ühekordse väljamakse saamiseks, leppida kokku fondipension või sõlmida pensionileping. Lisaks korraldab registripidaja automaatselt osakute tagasivõtmise ja teeb ühekordse väljamakse ühe kuu jooksul, kui osakute koguväärtus on 1. aprilli seisuga võrdne kümnekordse rahvapensioni määraga või sellest väiksem.
Paragrahvis 45 asendatakse termin 'kindlustustehniline kasum' terminiga 'tehniline kasum'. Lõike 8 kohaselt on kindlustusandja kohustatud vähemalt 50% iga majandusaasta pensionilepingute tehnilisest kasumist jaotama kindlustusvõtjatele ja soodustatud isikutele, suurendades tulevasi pensionimakseid. Kui tulevased maksed suureneksid jaotatud kasumi arvel vähem kui 5%, võib kindlustusandja jaotatud kasumi koos järgmise pensionimaksega välja maksta.
Pensionilepingu ülesütlemine ja fondipensioni lõppemine
Paragrahvi 52 lõigetes 4, 6 ja 7 muudetakse kuupäevad 31. märtsilt 1. aprillile. Lõike 6 kohaselt peab kindlustusandja pensionilepingu ülesütlemisest registripidajat teavitama viivitamata.
Pensionilepingu tagastusväärtus on lepingu tulevaste rahavoogude nüüdisväärtus tagastusväärtuse arvutamise hetkel, mis ei või olla väiksem garanteeritud intressimääraga või kindlustustegevuse seaduse alusel kehtestatud intressimääraga arvutatud nüüdisväärtusest (§ 52 lg 7).
Paragrahvi 52 lõike 12 punkt 1 tunnistatakse kehtetuks. Punkt 6 kohaselt lõpeb fondipension 1. aprillil, kui osakute koguväärtus on võrdne 50-kordse rahvapensioni määraga või sellest suurem. Sellisel juhul on osakuomanikul õigus saada kogumispensioni seaduse §-des 41–43 sätestatud tingimustel ja korras (varem oli kohustus sõlmida pensionileping) (§ 52 lg 7).
Vabatahtliku pensionifondi muudatused ja sobivuse hindamine
Paragrahvi 54 lõikest 1 kaotatakse vabatahtliku pensionifondi sissemaksete 30-eurone alampiir. Paragrahvi lisatakse uued lõiked 1 kuni 8, mis reguleerivad vabatahtliku pensionifondi osakute sobivuse hindamist.
Pensionifondivalitseja või kontohaldur peab enne osakute isikustatud pakkumist hindama osakute sobivust isikule, tehes kindlaks tema investeerimiseesmärgid, riskitaluvuse, investeeringu soovitava kestuse ning investeerimisalased teadmised ja kogemused (§ 54 lg 1). Isikustatud pakkumiseks loetakse konkreetsele isikule tehtud ettepanekut või soovitust omandada või vahetada osakuid (§ 54 lg 2).
Kui isik esitab ebapiisavat teavet või jätab teabe esitamata, peab fondivalitseja teda hoiatama, et sobivust ei ole võimalik hinnata ja tema huvid võivad olla vähem kaitstud (§ 54 lg 5). Fondivalitseja ei pea sobivust hindama, kui isik on ise avaldanud soovi osakuid omandada ja teda on hoiatatud hindamise puudumise kohta (§ 54 lg 7).
Vabatahtliku pensionifondi väljamaksed ja piirangute kaotamine
Paragrahvi 56 lõike 2 kohaselt ei tohi vabatahtliku pensionifondi tingimustes ette näha piiranguid korraga vahetatavate osakute arvule ega osakute vahetamise sagedusele (varem olid lubatud teatud minimaalsed arvud ja tähtajad).
Paragrahvi 58 lõige 3 tunnistatakse kehtetuks. Paragrahvi 60 kohaselt võetakse väljamaksete tegemisel osakud tagasi nende väärtpaberikontole kandmise ajalises järjekorras (lg 2).
Paragrahv 61, mis reguleeris väljamakseid vabatahtlikust pensionifondist (sh kaheaastast hoidmise piirangut ja 2% trahvi enne 55-aastaseks saamist), tunnistatakse täielikult kehtetuks.
Rakendussätted ja üleminekureeglid
Seaduse muudatustega kehtestatakse erisused uude pensionifondi sissemaksete tegemiseks ja osakute vahetamiseks üleminekuperioodil.
Paragrahvi 68 lõike 3 kohaselt vahetatakse registripidajale ajavahemikul 2010. aasta 1. novembrist kuni 2011. aasta 31. juulini esitatud kohustusliku pensionifondi osakute vahetamise avalduse alusel osakud teise pensionifondi osakute vastu 2011. aasta 1. septembril.
Paragrahvi 68 kohaselt asendab registripidaja pensionifondi, kuhu kohustatud isik on teinud sissemakseid, uue pensionifondiga kolme tööpäeva jooksul 2011. aasta 1. augustist arvates, kui isik on esitanud avalduse sissemaksete tegemiseks uude pensionifondi ajavahemikul 2010. aasta 1. novembrist kuni 2011. aasta 31. juulini.
Kokkuvõte
Kogumispensionide seaduse muudatused, mis jõustuvad 01.08.2011, muudavad pensionisüsteemi paindlikumaks ja tarbijasõbralikumaks. Peamised uuendused hõlmavad kohustusliku pensionifondi osakute vahetamise võimaldamist kolm korda aastas senise ühe korra asemel ning uute valikuavalduste viivitamatut täitmist registripidaja poolt. Samuti kehtestatakse ranged reeglid vabatahtliku pensionifondi osakute sobivuse hindamiseks enne isikustatud pakkumiste tegemist ning kaotatakse senised piirangud vabatahtliku pensionifondi väljamaksetele. Kahjude hüvitamise kord muutub selgemaks, pannes fondivalitsejale otsese kohustuse hüvitada investeerimispiirangute rikkumisega tekitatud kahju uute osakute väljalaskmise teel.